Кінцеві бенефіціарні власники: як оновити про них відомості у Єдиному державному реєстрі ФОП/ЮО?

Хто такі кінцеві бенефіціарні власники?

Кінцевий бенефіціарний власник — будь-яка фізична особа, якa здійснює вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводиться фінансова oпepaцiя.

Кінцевий бенефіціарний власник може здійснювати свій вплив напряму або опосередковано.

Ознакою здійснення прямого впливу на діяльність ЮО є безпосереднє володіння фізичною особою часткою у розмірі не менше 25 відсотків статутного (складеного) капіталу або прав голосу юридичної особи.

Ознаками здійснення непрямого впливу на діяльність є володіння часткою у розмірі не менше 25 відсотків статутного (складеного) капіталу чи прав голосу юридичної особи через пов`язаних фізичних чи юридичних осіб, трасти aбo інші подібні правові утворення. Також ознаками непрямого впливу є:

• реалізація права контролю, користування aбо розпорядження всіма активами ЮО чи ïx часткою;
• права отримання доходів від діяльності ЮО, трасту aбo іншого подібного правового утворення;
• права на формування складу, результати голосувань органів управління, а також вчинення правочинів, які можуть визначати основні умови діяльності ЮО, трасту або іншого подібного правового утворення;
• права приймати обов’язкові до виконання рішення, що мають вирішальний вплив на діяльність ЮО, трасту або іншого подібного правового утворення, незалежно від формального володіння.

Варто знати, що кінцевим бенефіціарним власником не може бути особа, якa має формальне право на 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є комерційним агентом, номінальним власником або номінальним утримувачем, або лише посередником щодо такого права (визначення згідно ЗУ «Про запобігання та протидію легалізацїї (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 року № 361-IX )

Які документи подавати та куди звертатися щодо оновлення відомостей про кінцевих бенефіціарних власників?

Документи на послугу можна подати безпосередньо до #ЦНАПЛьвів та його територіальних підрозділів чи скерувати державному реєстратору засобами поштового зв’язку у випадку:

• ЮО — адреса: вул. Городоцька, 299
• ГО — адреса: пл. Шашкевича, 1

Важливо! У разі подання документів поштовим відправленням справжність підпису заявника на заяві нотаріально засвідчується.

Документи, які потрібно подати:

1) заява про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу.

2) структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства;

3) витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи — нерезидента в країні її місцезнаходження — у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа — нерезидент;

4) нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, — для фізичної особи — нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, — для фізичної особи — резидента.

Подати документи можна протягом 3 місяців: з 11 липня по 10 жовтня 2021 року.

Які санкції щодо невчасної подачі відомостей?

Відсутність оновленої інформації про кінцевого бенефіціарного власника або його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу) у розмірі від 17 тис. до 51 тис. грн. Санкції за неподання чи несвоєчасне подання відомостей про кінцевих бенефіціарних власників визначені Кодексом про адміністративні правопорушення та ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань». Отож, ЮО/ГО варто уважно вивчати зміни до законодавства та подати інформацію про своїх кінцевих бенефіціарних власників задля власного спокою та уникнення застосування до них подібних мір.